Dołącz do Governautów, zarejestruj się
Załóż konto
Reklama

Drogi użytkowniku!
Wygląda na to, że używasz rozszerzenia blokującego reklamy.
W Governice nie stosujemy nachalnych reklam. Możesz bezpiecznie odblokować je na naszej stronie ;-)
Działalność przedsiębiorstwa regulowana jest licznymi przepisami prawnymi. Do prawidłowego funkcjonowania firmy niezbędna jest nie tylko wiedza na temat produkcji czy marketingu ale także znajomość przepisów prawa pracy, prawa finansowego, zasad bezpieczeństwa i higieny pracy oraz przepisów o ochronie środowiska. Te i wiele innych prawnych aspektów działalności przedsiębiorstwa opisane zostały w tym dziale.
Tajemnica bankowa Przekierowano ze strony: bank secrecy ang. bank secrecy
Tajemnica bankowa - wszystkie informacje dotyczące czynności bankowej, uzyskane w czasie negocjacji, w trakcie zawierania i realizacji umowy, na podstawie której bank tę czynność wykonuje z wyjątkami przewidzianymi w ustawie. Obowiązek zachowania tajemnicy bankowej ma bank, osoby w nim zatrudnione oraz osoby, za których pośrednictwem bank wykonuje czynności bankowe.
Regulacje prawne
Wyłączenie obowiązku zachowania tajemnicy bankowej
- jest to niezbędne w procesie realizacji umowy, na podstawie której jest wykonywana dana czynność bankowa;
- następuje ujawnienie informacji objętych tajemnicą bankową przedsiębiorcom lub przedsiębiorcom zagranicznym, którym bank powierzył wykonywanie określonych czynności bankowych;
- bank udziela informacji adwokatom lub radcom prawnym w związku ze świadczoną przez nich pomocą prawną;
- jest to niezbędne do zawarcia i wykonywania umów sprzedaży wierzytelności zaklasyfikowanych do kategorii straconych;
- jest to niezbędne do zawarcia i wykonywania umów sekurytyzacji wierzytelności (art. 104 § 2 Prawo bankowe).
Podmioty uprawnione
- innym bankom i instytucjom kredytowym w zakresie niezbędnym w związku np. z udzielaniem kredytów, pożyczek, poręczeń oraz gwarancji bankowych;
- innym bankom i instytucjom kredytowym w zakresie niezbędnym dla np. sporządzania skonsolidowanych sprawozdań finansowych, zarządzania ryzykiem czy celów statystycznych;
- Komisji Nadzoru Finansowego w zakresie nadzoru nad bankami;
- na żądanie Prezesa Najwyższej Izby Kontroli, prezesa zarządu Bankowego Funduszu Gwarancyjnego, Generalnego Inspektora danych Osobowych oraz prezesa Urzędu Ochrony Konkurencji i Konsumentów w zakresie ich ustawowych kompetencji;
- na żądanie sądu, prokuratora, szefa Służby Celnej lub Generalnego Inspektora Kontroli Skarbowej w związku z toczącą się przeciwko posiadaczowi rachunku sprawą karną, karno-skarbową, alimentacyjną, o rentę lub podział majątku wspólnego małżonków, a także postępowaniem spadkowym;
- biegłemu rewidentowi upoważnionemu do badania sprawozdań finansowych banku;
- Narodowemu Bankowi Polskiemu w związku z wykonywaniem kontroli oraz zbieraniem danych niezbędnych do sporządzenia bilansu płatniczego;
- Policji i służbom ochrony państwa w zakresie przewidzianym przez prawo (art. 105 Prawo bankowe).
Bibliografia
- Tajemnica bankowa, Wikipedia pl
- Michał Gruca: Tajemnica bankowa, Encyklopedia zarządzania
ostatnia modyfikacja 20 sierpnia 2016 r.